Page 2 - WENDEL- Document de référence 2018

WENDEL EN BREF 2 à 28

1 PRÉSENTATION DU GROUPE 29 7 INFORMATIONS SUR LA SOCIÉTÉ 395
ET¬LE¬CAPITAL
Historique
1.1
30
1.2 Activité 31 7.1 Renseignements sur la Société 396
1.3 Gouvernement d’entreprise 32 7.2 Principales dispositions statutaires 396
1.4 Organisation interne 34 7.3 Modalités de participation des actionnaires
1.5 Modèle d’investissement et stratégie à l’Assemblée générale 398
de développement 40 7.4 Renseignements sur le capital 400
1.6 Responsabilité sociale et environnementale (RSE) 44 7.5 Principaux investissements et prises de participation
1.7 Filiales et participations 44 ou de contrôle 404
1.8 Carnet de l’actionnaire 69 7.6 Autorisations financières 405
7.7 Rachat d’actions 407
2 GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE, 75 7.8 Transactions effectuées sur les titres de la Société par 411
les mandataires sociaux
FACTEURS DE RISQUES ET CONTRÔLE
Pactes d’actionnaires
7.9
INTERNE
412
2.1 Gouvernement d’entreprise 76 7.10 Éléments susceptibles d’avoir une incidence en cas 415
d’offre publique
2.2 Facteurs de risques 127
2.3 Dispositif de gestion des risques et de contrôle interne 151 8 ASSEMBLÉE GÉNÉRALE DU 16¬MAI 2019 417
138
3 INFORMATION EXTRA-FINANCIÈRE 152 8.1 Rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les 418
conventions et engagements réglementés
3.1
Wendel
8.2
Rapport des commissaires aux comptes sur la réduction
3.2 Les filiales de Wendel revues par un organisme tiers du capital 424
indépendant 168 8.3 Rapport des Commissaires aux comptes sur l’émission
3.3 Rapport de l’organisme tiers indépendant d’actions ou de valeurs mobilières donnant accès au
sur la déclaration de performance extra-financière capital avec suppression du droit préférentiel de
figurant dans le rapport de gestion 250 souscription réservée aux adhérents d’un ou de
plusieurs plans d’épargne d’entreprise mis en place au 425
sein du groupe
4 COMMENTAIRES SUR L’EXERCICE 2018 255 8.4 Rapport des Commissaires aux comptes
256
4.1
Analyse des comptes consolidés
4.2 Analyse des comptes individuels 267 sur l’autorisation d’attribution d’options de souscription 426
et/ou d’achat d’actions
4.3 Actif net réévalué (ANR) 270 8.5 Rapport des Commissaires aux comptes sur
4.4 Organigramme simplifié au 31 décembre 2018 275 l’autorisation d’attribution d’actions gratuites existantes
ou à émettre 427
5 COMPTES CONSOLIDÉS AU¬31¬DÉCEMBRE 277 8.6 Rapport complémentaire du Directoire sur
2018
l'augmentation de capital réservée aux adhérents
5.1 Bilan - État de situation financière consolidée 278 du Plan d’Épargne groupe Wendel 2018 428
5.2 Compte de résultat consolidé 280 8.7 Rapport complémentaire des Commissaires aux
comptes sur l’augmentation du capital avec suppression
5.3 État du résultat global 281 du droit préférentiel de souscription 430
5.4 Variations des capitaux propres 282 8.8 Observations du Conseil de surveillance à l’Assemblée
5.5 Tableau des flux de trésorerie consolidés 283 générale 431
5.6 Principes généraux 285 8.9 Rapport du Directoire sur les résolutions soumises
5.7 Notes annexes 287 à l’Assemblée générale du 16 mai 2019 432
5.8 Notes sur le bilan 319 8.10 Assemblée générale du 16 mai 2019 434
5.9 Notes sur le compte de résultat 343
5.10 Notes sur les variations de trésorerie 350 INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES 445
5.11 Autres notes 353 9 9.1 Principaux contrats 446
5.12 Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes 9.2 Opérations avec les apparentés 446
consolidés 362 9.3 Changements significatifs de la situation financière
ou commerciale 447
6 COMPTES INDIVIDUELS DE WENDEL SE 369 9.4 Dépenses visées aux articles 39-4 et 223 quater du CGI 447
9.5
Décomposition des délais de paiement des fournisseurs
370
Bilan au 31 décembre 2018
6.1
6.2 Compte de résultat 372 et des clients 447
6.3 Tableau de flux de trésorerie 373 9.6 Responsable de l’information financière 448
6.4 Annexe aux comptes individuels 374 9.7 Attestation de la personne responsable du document
6.5 Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de référence incluant le rapport financier annuel 448
annuels 391 9.8 Responsables du contrôle des comptes et honoraires 449
9.9 Table de concordance du document de référence 450
9.10 Table de concordance du rapport financier annuel 452
9.11 Table de concordance du rapport de gestion
prévu par les articles L. 225-100 et suivants du Code
de commerce 453
9.12 Glossaire 455